ตัวเลือกหุ้นที่นำเสนอโดยบริษัทสตาร์ทอัพ โดยเฉพาะอย่างยิ่งในโลกของเทคโนโลยี ทำให้พนักงานที่โชคดีบางคนมีชื่อเสียงโด่งดังอย่างมาก

ทรีทเม้นท์น้ำมันร้อนที่ดีที่สุดสำหรับผม

แน่นอนว่าคนบางช่วงอายุจะจดจำยุคดอทคอมที่เฟื่องฟูในช่วงปี 1990 และเศรษฐีเงินล้านทั้งหมดที่เกิดมาได้ด้วยตัวเลือกหุ้น ตัวอย่างล่าสุดที่โดดเด่นที่สุดคือเทสลาซึ่งก่อตั้งโดยอีลอน มัสก์มหาเศรษฐีในปัจจุบัน เช่นเดียวกับบริษัทอื่น ๆ ในวงการเทคโนโลยี Tesla เสนอตัวเลือกหุ้นซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของแพ็คเกจค่าตอบแทน แต่ในกรณีของผู้ผลิตรถยนต์ไฟฟ้าราคาแพง ก็มีทางเลือกให้ ทั้งหมด พนักงาน ไม่ใช่แค่ผู้บริหารหรือผู้จัดการเท่านั้น และเมื่อ หุ้นของเทสลา ราคาพุ่งขึ้น มากกว่า 200 เปอร์เซ็นต์ในปี 2020 ทันใดนั้นก็มีกลุ่ม 'เศรษฐีเทสลา' กลุ่มใหม่ทั้งหมด

จะต้องดีใช่มั้ย? ความจริงก็คือ ไม่ใช่แค่สตาร์ทอัพที่นำเสนอตัวเลือกหุ้น โปรแกรมเหล่านี้เปิดสอนในหลากหลายอุตสาหกรรม รวมถึงการผลิต การเงิน และการก่อสร้าง และเมื่อได้รับการจัดการที่ดี ทางเลือกหุ้นของพนักงาน (ESO) อาจเป็นรูปแบบการชดเชยที่ทำกำไรได้อย่างไม่น่าเชื่อ

ในระดับพื้นฐานที่สุด ตัวเลือกประเภทนี้ทำให้พนักงานสามารถซื้อหุ้นของบริษัทได้ในราคาที่กำหนด ในกรณีอื่นๆ หุ้นจะมอบให้กับพนักงานโดยเป็นส่วนหนึ่งของค่าตอบแทนโดยรวม นอกจากนี้ โดยทั่วไปแล้ว พนักงานสามารถขายหุ้นเหล่านั้นได้ในระหว่างการทำคำเสนอซื้อ เมื่อบริษัทยังคงเป็นของเอกชน หรือหลังจากที่สาธารณชนเปิดเผยต่อสาธารณะ ซึ่งเป็นการเคลื่อนไหวที่มีมูลค่าเท่านั้น แน่นอน ถ้าราคาตลาดของหุ้นของบริษัทมากกว่า ราคาที่จ่ายสำหรับหุ้นดังกล่าว

แต่สิ่งที่คุณควรรู้เกี่ยวกับการซื้อและขายหุ้นของบริษัท (หรือที่เรียกว่าการใช้ตัวเลือกของคุณ) เป็นอย่างไร เพื่อที่จะได้ประโยชน์สูงสุดจากรูปแบบการชดเชยพนักงานที่อาจมีคุณค่านี้ได้อย่างปลอดภัยและมีประสิทธิภาพ

เมื่อรับทราบล่วงหน้าว่านี่เป็นหัวข้อที่ซับซ้อนโดยเฉพาะ ต่อไปนี้คือข้อพิจารณาสำคัญบางประการจากผู้ก่อตั้ง Optas Capital, Meghan Railey และ Fritz Glasser ซึ่งเชี่ยวชาญในการแนะนำบุคคลผ่านการจัดการตัวเลือกหุ้นอย่างมีประสิทธิภาพ

รายการที่เกี่ยวข้อง

พัฒนากลยุทธ์การลงทุนสำหรับตัวเลือกหุ้นของคุณ

บางทีหนึ่งในขั้นตอนที่สำคัญที่สุดที่ต้องทำเกี่ยวกับตัวเลือกหุ้นของพนักงานคือการพัฒนากลยุทธ์การลงทุนโดยรวมสำหรับพวกเขาแทนที่จะใช้ปีก โดยเฉพาะอย่างยิ่ง เมื่อคุณเริ่มใช้ความพยายามนี้ ให้ถามตัวเองว่า: คุณเต็มใจเสี่ยงด้วยเงินเท่าไหร่ในการซื้อตัวเลือกหุ้นเหล่านี้

'สมมติว่าคุณจะเสียเงินทั้งหมด' Glasser กล่าว 'คุณสามารถสูญเสียได้มากแค่ไหนและไม่ส่งผลกระทบต่อไลฟ์สไตล์ของคุณหรือส่งผลกระทบต่อจิตใจของคุณ?'

เริ่มต้นด้วยการคำนวณค่าใช้จ่ายในการออกกำลังกายทั้งหมดสำหรับตัวเลือกของคุณและเปรียบเทียบสิ่งนี้กับจำนวนเงินสดที่คุณมีอยู่และเต็มใจที่จะสูญเสียในสถานการณ์ที่แย่ที่สุด Glasser กล่าว หากคุณไม่มีเงินทุนเหลืออยู่แต่ยังต้องการใช้ตัวเลือกของคุณ พูดคุยกับที่ปรึกษาทางการเงินเกี่ยวกับวิธีแก้ปัญหาที่สร้างสรรค์ที่อาจใช้ได้

ทำความเข้าใจเกี่ยวกับผลกระทบทางภาษี

สิ่งสำคัญคือต้องมีความชัดเจนเกี่ยวกับภาษีที่คุณอาจต้องเสียเมื่อใช้ตัวเลือกหุ้นของพนักงาน เพื่อพัฒนาความเข้าใจในประเด็นนี้อย่างเต็มที่ คุณจำเป็นต้องรู้ว่าคุณมีหุ้นประเภทใด

บริษัทต่างๆ เสนอตัวเลือกหุ้นสองประเภท—ตัวเลือกหุ้นที่ไม่ผ่านเกณฑ์ (NQSO) ซึ่งแพร่หลายกว่า และตัวเลือกหุ้นจูงใจ (ISO) ซึ่งมีข้อได้เปรียบทางภาษีบางส่วน แต่ยังมาพร้อมกับความซับซ้อนที่เพิ่มขึ้นด้วย ก่อนตัดสินใจหรือดำเนินการใดๆ เกี่ยวกับตัวเลือกหุ้นของพนักงาน ให้ค้นหาว่าค่ายใดที่คุณเข้าข่าย

คุณซื้ออะไรให้ผู้หญิงที่มีทุกอย่าง

ตัวอย่างเช่น ตามที่ฟอร์บส์อธิบาย , ISO มีสิทธิ์ได้รับการปฏิบัติพิเศษทางภาษีจากกรมสรรพากร ซึ่งรวมถึงไม่ต้องเสียภาษีประกันสังคม Medicare หรือภาษีหัก ณ ที่จ่าย แน่นอนว่ามีเกณฑ์บางอย่างที่เกี่ยวข้องกับคุณสมบัติสำหรับการปฏิบัติทางภาษีแบบพิเศษนี้ รวมถึง ISO ที่มอบให้กับพนักงานเท่านั้น ไม่ใช่กรรมการ ที่ปรึกษา หรือผู้รับเหมา เหนือสิ่งอื่นใด นอกจากนี้ เพื่อให้พนักงานสามารถรักษาสิทธิประโยชน์ทางภาษีพิเศษของ ISO หลังจากออกจากบริษัท ต้องใช้หรือขาย ISO ภายในสามเดือนนับจากวันที่ออกจากบริษัท อย่างไรก็ตาม การออกกำลังกาย ISO อาจทำให้สิ่งที่เรียกว่าภาษีขั้นต่ำทางเลือก (AMT) เกิดขึ้นได้ ดังนั้นโปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหากคุณมีคำถามใดๆ

เมื่อพูดถึงการใช้ NQSO คุณจะต้องจ่ายภาษี และธุรกรรมดังกล่าวจะรายงานในแบบฟอร์ม IRS W-2 ของคุณ คุณจ่ายภาษีเงินได้สามัญเมื่อคุณใช้สิทธิและกำไรจากการขายเมื่อคุณขายหุ้น Investopedia กล่าว . สูตรที่แน่นอนสำหรับการกำหนดจำนวนเงินที่คุณจ่ายภาษีนั้นมีรายละเอียดค่อนข้างมาก ดังนั้น คุณจะต้องว่าจ้างผู้เชี่ยวชาญเพื่อแนะนำคุณผ่านประเด็นสำคัญต่างๆ

ประเด็นสำคัญเกี่ยวกับตัวเลือกหุ้นและภาษีของพนักงานคือ: ทำความเข้าใจผลกระทบทางภาษีของประเภทหุ้นที่คุณมี

'สิ่งสำคัญคือต้องมีกลยุทธ์ด้านภาษี' Railey อธิบาย 'วิธีที่ง่ายที่สุดคือการวางแผนตั้งแต่เนิ่นๆ เนื่องจากมีทางเลือกมากมาย และผู้คนต่างตกตะลึงกับผลกระทบทางภาษี'

หากคุณไม่แน่ใจ อย่าเดา—ค้นหาข้อมูลเชิงลึกจากผู้เชี่ยวชาญ

เมื่อมันมาถึง การลงทุน และวิธีจัดการกับตัวเลือกหุ้นและความซับซ้อนของมัน ดีกว่าที่จะปลอดภัยดีกว่าเสียใจ หากคุณมีคำถามเกี่ยวกับองค์ประกอบใดๆ ของกระบวนการ วิธีที่ดีที่สุดคือหาผู้เชี่ยวชาญที่สามารถช่วยเหลือได้

'คุณจำเป็นต้องสัมภาษณ์และระบุนักบัญชีที่มีความสามารถจริงๆ' ไรลีย์กล่าว 'บ่อยครั้งสิ่งที่ดีที่สุดมักจะมาจากผู้อ้างอิง บางทีอาจมาจากเพื่อนร่วมงานหรือผู้บริหารที่มีประสบการณ์ในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีประเภทนี้'

แผนการซื้อหุ้นของพนักงาน

บางบริษัทเสนอแผนการซื้อหุ้นของพนักงาน (ESPP) ซึ่งไม่เกี่ยวข้องกับ ISO และ NQSO โปรแกรมเหล่านี้ตรงไปตรงมามากกว่ามากและยังสามารถพิสูจน์ได้ว่ามีคุณค่าอีกด้วย

ในฐานะที่เป็นส่วนหนึ่งของ ESPP พนักงานอาจสามารถซื้อหุ้นของบริษัทได้ในราคาลดพิเศษ ในการทำเช่นนั้น การหักเงินจะทำจากเช็คของคุณในแต่ละงวดการจ่าย

การหักเงินเหล่านี้ถูกกันไว้และอนุญาตให้สะสมหรือสะสมจนถึงวันที่ซื้อหุ้นที่กำหนดไว้ล่วงหน้า ณ วันที่ซื้อ เงินสะสมจะนำไปใช้ซื้อหุ้นของบริษัท

ข้อดีของโปรแกรมประเภทนี้คือมีสต๊อกสินค้าให้คุณในฐานะพนักงานของบริษัทในราคาลดพิเศษ ในบางกรณี ส่วนลดอาจมีนัยสำคัญมากพอๆ กับ ต่ำกว่ามูลค่าตลาด 15%

ต้นขาของไก่งวงอยู่ที่ไหน

'เราสนับสนุนให้ผู้คนลงทะเบียนในแผนประเภทนี้เสมอหากพวกเขามีโอกาส' Railey อธิบาย 'สมมติว่าหุ้นมี ความสามารถในการชื่นชมเมื่อเวลาผ่านไป ส่วนลดเป็นค่าตอบแทนเพิ่มเติมจากบริษัทเป็นหลัก'

กรมสรรพากรจำกัดจำนวนเงินรวมของการซื้อ ESPP ไว้ที่ 25,000 เหรียญต่อปีปฏิทิน Investopedia กล่าว

รายการทีวีปรับปรุงบ้านบน netflix

ไม่มีภาษีสำหรับหุ้นประเภทนี้ - จนกว่าคุณจะขาย เมื่อมีการขายหุ้น ESPP ส่วนลดที่คุณได้รับจากนายจ้างในราคาหุ้นเดิมจะถูกเก็บภาษีเป็นรายได้ปกติ Investopedia กล่าว นอกจากนี้ กำไรใดๆ ที่สูงกว่าและเกินจากราคานั้นจะถูกเก็บภาษีตามอัตราการเพิ่มทุนที่เกี่ยวข้อง

แม้จะมีผลประโยชน์ที่ชัดเจน แต่บ่อยครั้งที่พนักงานไม่สามารถลงทะเบียนเพื่อรับข้อเสนอ ESPP เนื่องจากโปรแกรมประเภทนี้สูญหายไปจากการเริ่มงานใหม่ แม้ว่ากระแสน้ำอาจจะเปลี่ยนไปที่หน้านี้ ในปี 2564 ตามศูนย์ความเป็นเจ้าของลูกจ้างแห่งชาติ มีโครงการความเป็นเจ้าของหุ้นของพนักงานประมาณ 6,600 โครงการ ซึ่งครอบคลุมผู้เข้าร่วมกว่า 14 ล้านคน นับตั้งแต่ต้นศตวรรษที่ 21 จำนวนแผนสต็อกสินค้าประเภทนี้ลดลงทั้งหมด แต่มีจำนวนผู้เข้าร่วมเพิ่มขึ้น ผู้เข้าร่วมประมาณ 11 ล้านคนซื้อหุ้นในนายจ้างผ่านแผนการซื้อหุ้นของพนักงาน

หากคุณมีสิทธิ์เข้าถึง ESPP และคุณประสบปัญหาในการลงทะเบียน Railey แนะนำให้เอนเอียงไปที่สิทธิพิเศษนี้และซื้อหุ้นลดราคามากที่สุดเท่าที่จะได้รับอนุญาต แม้ว่า Investopedia จะแนะนำให้ตรวจสอบให้แน่ใจว่าพอร์ตการลงทุนโดยรวมของคุณมีความสมดุลและคุณทำ ไม่เกิน 10 ถึง 15 เปอร์เซ็นต์ในบริษัทใดบริษัทหนึ่ง (เพื่อป้องกันตัวเองจากการตกต่ำ)

Glasser เสนอข้อแม้ที่คล้ายกัน โดยแนะนำให้คุณพิจารณาถึงโอกาสของบริษัทเมื่อตัดสินใจว่าจะลงทะเบียนในโครงการซื้อหุ้นหรือไม่

'ถ้าคุณไม่คิดว่าบริษัทจะไปได้ดี คุณก็อาจจะพิจารณาไม่เข้าร่วม' เขาอธิบาย 'แต่หากคุณได้รับข้อเสนอ ESPP ให้ตัดสินใจยืนยันที่จะไม่เข้าร่วมหรือเข้าร่วม คุณไม่ควรเพียงแค่ไม่เข้าร่วมเพราะคุณไม่รู้ว่าต้องทำอย่างไร'